一、

倉單質(zhì)押的風(fēng)險防范

從上述操作程序中可以看出，倉庫和銀行、貨主企業(yè)之間都存在著委托代理關(guān)系，一種是作為銀行的代理人，監(jiān)管貨主企業(yè)在倉庫中存儲貨物的種類、品種和數(shù)量等;另一種是作為貨主企業(yè)的代理人管理倉庫中貨主企業(yè)的貨物，包括管理貨物的進(jìn)出庫，確保倉儲貨物的安全、防潮、防霉等。正是由于存在這種三方的代理關(guān)系，倉儲企業(yè)實施倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)有許多潛在風(fēng)險。

(一)客戶(貨主企業(yè))資信風(fēng)險。在選擇客戶時一定要謹(jǐn)慎，要重點考察企業(yè)的經(jīng)營能力和信用狀況，反映企業(yè)經(jīng)營狀況是否正常的最直接指標(biāo)是主營業(yè)務(wù)的增長率，因此選擇客戶的主營業(yè)務(wù)增長率要大于零，最好大于該行業(yè)的平均增長率。

(二)質(zhì)押商品的種類要有一定的限制。要選擇適用廣泛，易于處置，價格漲跌幅度不大，質(zhì)量穩(wěn)定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等，同時還要考察貨物來源的合法性，對于走私貨物和違禁物品要及時舉報。

(三)要加強對倉單的管理。雖然我國合同法中規(guī)定了倉單上必須記載的內(nèi)容:存貨人的名稱或者姓名和住所、倉儲物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記、倉儲物的損耗標(biāo)準(zhǔn)、儲存場所、儲存期間、倉儲費、倉儲貨物保險情況、填發(fā)人、填發(fā)地點和填發(fā)時間。但目前我國使用的倉單還是由各家倉庫自己設(shè)計的，形式很不統(tǒng)一，因此要對倉單進(jìn)行科學(xué)的管理，使用固定的格式，按制定方式印刷;同時派專人對倉單進(jìn)行管理，嚴(yán)防操作失誤和內(nèi)部人員作案，保證倉單的真實性、唯一性和有效性。

(四)要加強對質(zhì)押貨物的監(jiān)督管理。倉儲企業(yè)在開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)時，一般要與銀行簽訂"不可撤銷的協(xié)助行使質(zhì)押權(quán)保證書"，對質(zhì)押貨物的保管負(fù)責(zé)，丟失或損壞由倉庫承擔(dān)責(zé)任。因此，為了維護(hù)自身利益和履行對銀行的承諾，倉儲企業(yè)要加強對質(zhì)押貨物的監(jiān)管，保證倉單與貨物貨單一致，手續(xù)完備，貨物完好無損。

(五)要注意提單風(fēng)險。對于同一倉單項下的貨物在不同時間提取的情況，要依據(jù)貨主和銀行共同簽署的專用倉單分提單"釋放，同時按照倉單編號、日期、金額等要素登記明細(xì)臺帳，每釋放一筆，就要在相應(yīng)倉單下作銷賬紀(jì)錄，直至銷售完成為止。

二、

倉單質(zhì)押的業(yè)務(wù)特點以及額度方式

(一)業(yè)務(wù)特點：

1、 多適用于商品流通企業(yè);

2、 有效解決企業(yè)擔(dān)保難問題，當(dāng)企業(yè)無固定資產(chǎn)作為抵押，又尋找不到合適的保證單位擔(dān)保時，可以自有的倉單作為質(zhì)押向銀行取得貸款;

3、 緩解企業(yè)因庫存商品而造成的短期流動資金不足的狀況;

4、 質(zhì)押倉單項下貨物允許周轉(zhuǎn)，可采取以銀行存款置換倉單和以倉單置換倉單兩種方式。

(二)額度方式：

1、單質(zhì)押的融資額度可根據(jù)申請人及貨物的不同情況采取不同的質(zhì)押率，最高不超過所質(zhì)押倉單項下貨物總價值的70%。

2、倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)可采取多種融資形式，包括流動資金短期貸款、銀行承兌匯票、綜合授信、銀行付款保函、典當(dāng)行倉單質(zhì)押等多個品種。

三、

倉單質(zhì)押的一般流程

首先貨主(借款人)與金融機(jī)構(gòu)簽訂《銀企合作協(xié)議》、《帳戶監(jiān)管協(xié)議》;倉儲企業(yè)、貨主和金融機(jī)構(gòu)簽訂《倉儲協(xié)議》;同時倉儲企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)簽訂《不可撤銷的協(xié)助行使質(zhì)押權(quán)保證書》。

貨主按照約定數(shù)量送貨到指定的倉庫，倉儲企業(yè)接到通知后，經(jīng)驗貨確認(rèn)后開立專用倉單;貨主當(dāng)場對專用倉單作質(zhì)押背書，由倉庫簽章后，貨主交付金融機(jī)構(gòu)提出倉單質(zhì)押貸款申請。

金融機(jī)構(gòu)審核后，簽署貸款合同和倉單質(zhì)押合同，按照倉單價值的一定比例放款至貨主在金融機(jī)構(gòu)開立的監(jiān)管帳戶。

貸款期內(nèi)實現(xiàn)正常銷售時，貨款全額劃入監(jiān)管帳戶，金融機(jī)構(gòu)按約定根據(jù)到帳金額開具分提單給貨主，倉庫按約定要求核實后發(fā)貨;貸款到期歸還后，余款可由貨主(借款人)自行支配。